Importancia de la Gestión de Riesgos en Proyectos

En un entorno cada vez más globalizado, donde la creciente necesidad de conocer y manejar los niveles de incertidumbre a los que se está expuesto durante la toma de decisiones en la inversión de una oportunidad de negocio y la ejecución de dicha estrategia a través de la gestión de proyectos para alcanzar con éxito el cumplimiento de los objetivos trazados, ha dado lugar a la evolución e importancia del manejo integral, eficaz y eficiente del proceso asociado a la administración de riesgos, convirtiéndose, sin lugar a dudas, en un factor clave para lograr la rentabilidad del negocio.

No obstante, se debe diferenciar entre riesgo e incertidumbre, la incertidumbre existe siempre que se desconoce la probabilidad de ocurrencia de un evento o posiblemente ni se conoce su existencia, mientras que el riesgo es un evento incierto del cual se puede estimar la probabilidad y el impacto del mismo, el cual tendrá un efecto positivo o negativo según el escenario en que se evalúe, de ahí el valor de la gestión de riesgos para el análisis de decisiones de inversión bajo condiciones de incertidumbre, donde la clave está en identificar a cabalidad y analizar de forma sistemática los eventos inciertos asociados al cumplimiento de objetivos, tanto a nivel del proyecto como del negocio.

Existen varias formas de gestionar los riesgos, a través de metodologías o enfoques que se basan en una serie de lineamientos para la identificación, análisis, planificación, respuesta y control de estos, con el fin de reducir la probabilidad y el impacto de los riesgos negativos (amenazas) y aumentar la probabilidad y el impacto de los riesgos positivos (oportunidades), de tal forma que permitan alcanzar de manera satisfactoria los objetivos trazados.

Entre los diferentes modelos para el manejo integral de riesgos y estándares propios de cada industria; la selección de la metodología a utilizar para realizar la gestión de riesgos depende de diversos factores, como el tipo de organización y su nivel de madurez, los procesos de negocio y la gestión de proyectos.

En materia de ejecución de proyectos, ¿en qué consiste la administración de riesgos? ¿es la medición de riesgos un reto para el análisis eficiente, control efectivo y gestión integral de riesgos? Haciendo referencia a los estándares del PMBOK y PRINCE2 como principales modelos para la gestión de proyectos, independientemente de que sus enfoques sean muy diferentes pero aplicables a todas las industrias, ambos consideran la administración de riesgos un factor crucial y determinante para la ejecución del proyecto, donde la capacidad y el nivel de tolerancia al riesgo tienen un impacto directamente en los objetivos de costo, tiempo, alcance y/o calidad del proyecto, dando lugar a la necesidad de implementar mecanismos efectivos que contribuyan al análisis y control de riesgos.

Todos los proyectos, sin excepción alguna tienen implícitos algún tipo de riesgo, se estima que el 83% de los proyectos terminan con atrasos y sobrecostos según la planeación inicial, el 25% de ellos no proporcionan retorno de la inversión (ROI) y el 42,5% no entregan todos los beneficios esperados, por tanto, el análisis de su inversión contempla los riesgos como la volatilidad o variabilidad del valor presente neto (VPN) de los flujos de caja reales respecto a los flujos estimados, debido a la variación de la incertidumbre en el tiempo, y aunque es imposible evitar todos los riesgos asociados a un proyecto, estos sí se pueden controlar, reducir o potencializar según sea el caso, aplicando un proceso de administración de riesgos iterativo y consistente a lo largo del ciclo de vida del proyecto. 

Pero para gestionar los riesgos de forma efectiva en todas las dimensiones del entorno del proyecto, es necesario definir estrategias de respuesta y control al riesgo, que sean flexibles, consistentes y útiles para lograr los objetivos deseados, con base a una medición objetiva y realista de los riesgos identificados, con el fin de modelar escenarios (optimistas, más probables y pesimistas) con base al análisis cualitativo y cuantitativo de los riesgos, donde es importante definir el nivel de incertidumbre y el grado de pérdidas asociado con cada riesgo.

Teniendo en cuenta que hay una gran variedad de metodologías para la administración de riesgos en proyectos, donde algunas son propias de cada industria; sin embargo, todas se basan en una serie de técnicas y/o herramientas que se definen en cada uno de los pasos que se contemplan dentro del proceso de la gestión de riesgos, que se agrupan generalmente en la identificación, análisis, planificación de respuestas y control; cada metodología con sus variantes respectivas, pero todas con el objetivo de encaminar los esfuerzos hacia el logro del éxito en los objetivos del proyecto. 

Donde la medición o evaluación de los riesgos es quizás la parte más importante en un proceso de administración de riesgos y también la más difícil y con mayor posibilidad de cometer errores, ya que de una buena medición de los riesgos identificados se logra un análisis confiable que sirva de base para la planificación de respuestas, para lo cual se requiere evaluar las incertidumbres asociadas a cada variable de impacto del proyecto a través de una matriz de riesgos, dichas acciones de respuesta deben ser monitoreadas de acuerdo a la eficacia de las estrategias y de los niveles de variación de los riesgos a lo largo del proyecto, donde es indispensable contar con la asignación de responsabilidades a los encargados de dicha gestión. Además, es importante considerar todos los costos directos e indirectos y los beneficios que se puedan generar dentro de la gestión de riesgos de acuerdo a la clasificación y prioridad de los mismos.

Por lo tanto, la toma de decisiones en la inversión de una oportunidad de negocio está dada bajo condiciones de incertidumbre, donde la tasa interna de retorno (TIR) del proyecto determina su inversión pero la clave del éxito o fracaso radica en la administración de riesgos, a través del análisis y control de manera integral, donde las diferentes metodologías planteadas tienen un enfoque hacia la consecución de resultados efectivos en la gestión, y un factor predominante en todas las propuestas revisadas, es que la identificación y la medición de riesgos está presente como eje primordial para el buen desarrollo del proceso de gestión; además las técnicas y herramientas utilizadas para la gestión de riesgos son de fácil adaptación al entorno de cualquier proyecto. 

Asimismo, a través de la estimación de reservas contingentes para tiempo y costos se logra un buen plan de respuesta a riesgos que garantiza una ejecución eficiente del proyecto, permitiendo la toma de decisiones oportunas de acuerdo al control del proyecto con el fin de reducir el impacto de las posibles variaciones que se presenten dentro de la ejecución, dando lugar a un proceso de gestión sistemático, iterativo y proactivo, con el fin de equilibrar acciones focalizadas que permitan aumentar las ganancias de los eventos favorables, y disminuir las pérdidas de los eventos adversos para el proyecto.